71. 新股發行中，董事會應當就( )作出決議，并提請股東大會批準。

A.新股發行的方案

B.本次募集資金使用的可行性報告

C.前次募集資金使用的報告

D.其他必須明確的事項

【答案】*A， B， C， D

解 析：上市公司董事會依法就下列事項作出決議：新股發行的方案、本次募集資金使用的可行性報告、前次募集資金使用的報告、其他必須明確的事項，并提請股東大會批準。

72. 上市公司申請發行新股，應當符合( )。

A.最近12個月內財務會計文件無虛假記載

B.不存在違反證券法律、行政法規或規章，受到中國證監會的行政處罰，或者受到開事處罰的行為

C.不存在違反工商、稅收、土地、環保、海關法律、行政法規或規章，受到行政處罰且情節嚴重，或者受到刑事處罰的行為

D.不存在違反國家其他法律、行政法規且情節嚴重的行為

【答案】*B， C， D

73. 影響可轉換公司債券價值的因素包括( )。

A.票面利率

B.轉股價格、轉股期限

C.股票波動率

D.贖回、回售條款

【答案】* A， B， C， D：影響可轉換公司債券價值的因素主要有以下幾點(1)票面利率。(2)轉股價格。(3)股票波動率。(4)轉股期限。(5)回售條款。(6)贖回條款。

74. 記賬式國債在( )發行并交易。

A.商業銀行

B.證券交易所債券市場

C.全國銀行間債券市場

D.信托投資公司

【答案】 B， C

解 析：記賬式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發行并交易。憑證式國債通過商業銀行和郵政儲蓄銀行的網點，面向公眾投資者發行。

75. 上市公司申請發行新股，應當符合公司章程合法有效，( )制度健全能夠依法有效履行職責。

A.股東大會 B.董事會

C.監事會 D.獨立董事

【答案】 A， B， C， D

76. ( )應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監會指定的網站上披露。

A.招股說明書摘要

B.保薦人出具的發行保薦書

C.證券服務機構出具的有關文件

D.招股公告

【答案】 B， C

解 析：保薦人出具的發行保薦書、證券服務機構出具的有關文件應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監會指定的網站上披露，并置備于發行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機構的住所，以備公眾查閱。

77. 提交發行新股申請文件并經受理后，上市公司新股發行申請進入核準階段，但此時保薦人的盡職調查責任并未終止，仍應遵循( )的原則，繼續認真履行盡職調查義務。

A.勤勉盡責

B.公開、公平、公正

C.誠實信用

D.公開透明

【答案】 A， C

解 析：提交發行新股申請文件并經受理后，上市公司新股發行申請進入核準階段，但此時保薦人(主承銷商)的盡職調查責任并未終止，仍應遵循勤勉盡責、誠實信用的原則，繼續認真履行盡職調查義務。

78. 可轉換公司債券實質上是一種由( )構成的復合融資工具。

A.普通債權 B.普通股票

C.對公司股票的看跌期權

D.對公司股票的看漲期權

【答案】* A， D

79. 首次公開發行股票，發行人及其主承銷商應當在刊登( )后向詢價對象進行推價和詢價。

A.招股意向書

B.上市公告書

C.投資價值研究報告

D.發行公告

【答案】 A， D

解 析：首次公開發行股票，應當通過向特定機構投資者詢價的方式定股票發行價格。發行人及其主承銷商應當在刊登首次公開發行股票招股意向書和發公告后向詢價對象進行推介和詢價，并通過互聯網向公眾投資者進行推介。

80. 首次公開發行股票，招股說明書摘要包括以下( )內容。

A.重大事項提示

B.聲明

C.風險因素

D.發行時間安排

【答案】*A， B， C， D

81. 股權融資包括( )。

A.配股

B.增發新股

C.股利分配中的送紅股

D.股利分配中的現金分紅

【答案】 A， B， C

解 析：股權融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發新股以及股利分配中的送紅股。

考試培訓   證券從業資格考試試題

（責任編輯：xll）