21.在創業板上市公司首次公開發行股票的條件之一是，發行后股本總額不少于()萬元。

A.1000

B.2000

C.3000

D.4000

22.保薦機構及其控股股東、實際控制人、重要關聯方持有發行人的股份合計超過()，或者發行人持有、控制保薦機構的股份超過7%的，保薦機構在推薦發行人證券發行上市時，應聯合l家無關聯保薦機構共同履行保薦職責，且該無關聯保薦機構為第一保薦機構。

A.5%

B.7%

C.8%

D.10%

23.股票發行采取溢價發行的，其發行價格由()確定。

A.中國證監會

B.發行人

C.發行人與承銷的證券公司協商

D.承銷的證券公司

24.通過證券交易所交易系統采用上網資金申購方式公開發行股票，申購日后的第()天，對未中簽部分的申購款予以解凍。

A.1

B.2

C.5

D.4

25.發行人申請首次公開發行股票上市時，控股股東和實際控制人應當承諾()。

A.自發行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發行人股份，也不由發行人回購該部分股份

B.自發行人股票上市之日起l2個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發行人股份，但可由發行人回購該部分股份

C.自發行人股票上市之日起l2個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發行人股份，也不由發行人回購該部分股份

D.發行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發行人股份，但可由發行人回購該部分股份

26.詢價對象有下列()情形時，中國證券業協會不可以將其從詢價對象名單中去除。

A.未按時提交年度總結報告

B.最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄

C.不再符合《證券發行與承銷管理辦法》規定的條件

D.最近12個月內因違反相關監管要求被監管談話3次以上

27.()是指信息披露義務人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實際相符。

A.準確性原則

B.及時性原則

C.真實性原則

D.完整性原則

28.對于購銷商品、提供勞務等經常性的關聯交易，應披露()關聯交易的相關情況。

A.最近3年及2期

B.最近1期

C.最近2年及l期

D.最近3年及l期

29.招股意向書公告的同時，發行人及其主承銷商應刊登()。

A.定價公告

B.初步詢價公告

C.初步詢價結果公告

D.網下配售結果公告

30.在財務會計信息報表披露中，發行人運行3年以上的，應披露()。

A.最近3年及l期的資產負債表、利潤表和現金流量表

B.最近l期的資產負債表、利潤表和現金流量表

C.最近3年及l期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產負債表和現金流量表

D.最近1期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產負債表和現金流量表

31.上市公司非公開發行新股是指()。

A.上市公司向不特定對象發行新股

B.上市公司向特定對象發行新股

C.向原股東配售股份

D.向不特定對象公開募集股份

32.上市公司申請發行新股，要求最近3年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均()。

A.稅前利潤的50%

B.稅前利潤的20%

C.可分配利潤的50%

D.可分配利潤的30%

33.向不特定對象公開募集股份，發行價格應()。

A.不低于公告招股意向書前l0個交易日公司股票均價或前l個交易日的均價

B.不高于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前l個交易日的均價

C.不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前l個交易日的均價

D.不高于公告招股意向書前l0個交易日公司股票均價或前l個交易日的均價

34.改變招股說明書所列資金用途，必須經()作出決議。

A.股東大會

B.董事會

C.中國證監會

D.監事會

35.非公開發行股票，發行對象均屬于()的，則可以由上市公司自行銷售。

A原前l0名股東

B.原前l5名股東

C.原前20名股東

D.原前50名股東

36.詢價增發、比例配售過程中，()日，主承銷商刊登《發行結果公告》0

A.T-1

B.T+1

C.T+2

D.T+3

37.可轉換公司債券發行后，累計公司債券余額不得超過()。

A.最近l期總凈資產額的20%

B.最近l期末總資產額的50%

C.最近1期末凈資產額的20%

D.最近1期末凈資產額的40%

38.上市公司應當在可轉換公司債券期滿后()內，辦理完畢償還債券余額本息的事項。

A.2個工作日

B.5個工作日

C.7個工作日

D.10個工作日

39.公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但()的公司除外。

A.最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元

B.最近1期末經審計的總資產不低于人民幣15億元

C.最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣10億元

D.最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣5億元

40.公司申請發行可交換公司債券，要求最近1期末的凈資產額不少于人民幣()億元。

A.1

B.3

C.5

D.4

答案：

21.C

【解析】在創業板上市公司首次公開發行股票，發行人發行后股本總額不少于3000萬元。

22.B

【解析】保薦機構及其控股股東、實際控制人、重要關聯方持有發行人的股份合計超過7%，或者發行人持有、控制保薦機構的股份超過7%的，保薦機構在推薦發行人證券發行上市時，應聯合l家無關聯保薦機構共同履行保薦職責，且該無關聯保薦機構為第一保薦機構。

23.C

【解析】股票發行采取溢價發行的，其發行價格由發行人與承銷的證券公司協商確定。

24.D

【解析】通過證券交易所交易系統采用上網資金申購方式公開發行股票，申購日后的第4天(T+4日)，對未中簽部分的申購款予以解凍。

25.A

【解析】本題考查股票鎖定的一般規定。

26.B

【解析】本題考查從詢價對象名單中去除的情形。

27.C

【解析】本題考查信息披露原則中的真實性原則。

28.D

【解析】經常性關聯交易的披露內容：購銷商品、提供勞務等關聯交易應披露最近3年及1期關聯交易方情況和交易內容、交易金額、交易價格的確定方法等。

29.B

【解析】招股意向書公告的同時，發行人及其主承銷商應刊登初步詢價公告。

30.A

【解析】本題考查財務會計信息報表披露的相關知識。

31.B

【解析】本題考查上市公司非公開發行新股的概念。

32.D

【解析】上市公司申請發行新股，要求最近3年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%。

33.C

【解析】本題考查公開增發的特別規定。

34.A

【解析】改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會作出決議。

35.A

【解析】非公開發行股票，發行對象均屬于原前10名股東的，則可以由上市公司自行銷售。

36.D

【解析】詢價增發、比例配售過程中,T+3日，主承銷商刊登《發行結果公告》。

37.D

【解析】可轉換公司債券發行后，累計公司債券余額不得超過最近1期末凈資產額的40%。

38.B

【解析】上市公司應當在可轉換公司債券期滿后5個工作日內，辦理完畢償還債券余額本息的事項。

39.A

【解析】公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近l期末經審計的凈資產不低于人民幣l5億元的公司除外。

40.B

【解析】公司申請發行可交換公司債券，要求最近l期末的凈資產額不少于人民幣3億元。

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（責任編輯：中原茶仙子）

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