選擇題

1、根據我國現行法律規定，有權依法對個人儲蓄存款采取查詢、凍結和扣劃措施的機關有(　)。

A、人民法院

B、稅務機關

C、國家安全機關

D、人民檢察院

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考核儲蓄存款業務規則。根據現行法律規定，人民檢察院、國家安全機關只有查詢和凍結個人儲蓄存款的權力，而無扣劃的權力。人民法院、稅務機關和海關有查詢、凍結和扣劃個人儲蓄存款的權力。

2、依據《商業銀行法》的規定，下列表述中正確的有(　)。

A、商業銀行的注冊資本應當是實繳資本

B、設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣

C、商業銀行可自主決定在境內地點設立分支機構

D、更換董事、高級管理人員時，應當報經國務院銀行業監督管理機構審查其任職資格

【正確答案】 ABD

【答案解析】 本題考核商業銀行的設立及變更。設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。所以，選項C的說法錯誤。

3、商業銀行對其分支機構實行全的財務制度包括( )。

A、統一核算

B、統一調度資金

C、分級管理

D、集中管理

【正確答案】 ABC

【答案解析】 本題考核商業銀行分支機構。商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，統一調度資金，分級管理的財務制度。

4、公司申請公司債券上市交易，應當符合的條件有(　)

A、公司債券的期限為2年以上

B、公司必須是股份有限公司

C、公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元

D、公司申請債券上市時應符合法定的公司債券發行條件

【正確答案】 CD

【答案解析】 本題考核點是公司債券上市的條件。公司申請公司債券上市交易，應當符合下列條件：(1)公司債券的期限為1年以上;(2)公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元;(3)公司申請債券上市時應符合法定的公司債券發行條件。所以選項A是錯誤的。有限責任公司和股份有限公司都是可以發行公司債券的，所以選項B是錯誤的。

5、甲公司擬收購乙上市公司。根據證券法律制度的規定，下列投資者中，如無相反證據，屬于甲公司一致行動人的有( )。

A、甲的母公司的全資子公司丙公司

B、甲參股丁公司，同時甲可以對丁的重大決策產生重大影響

C、持有甲公司30%股份且持有乙公司5%股份的張某

D、在甲公司中擔任財務負責人且持有乙公司1%股份的李某

【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考核點是上市公司收購中一致行動人的界定。根據規定，A選項的情形屬于投資者受同一主體控制;B選項屬于投資者參股另一個投資者，與投資者持有同一個上市公司股份;C選項屬于持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一個上市公司股份;D選項屬于在投資者任職的董事、監事、高級管理人員，與投資者持有同一個上市公司股份。

6、廣義的有價證券包括的種類有(　)。

A、資本證券

B、貨幣證券

C、商品證券

D、其他證券

【正確答案】 ABC

【答案解析】 本題考核廣義的有價證券的種類。廣義的有價證券包括三類：資本證券、貨幣證券、商品證券。

7、上市公司收購行為完成后，下列情形符合法律規定的有(　)。

A、收購期限屆滿，被收購公司股權分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應當由證券交易所依法終止上市交易

B、被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應當解散

C、收購人應當在15日內將收購情況報告國務院證券監督管理機構和證券交易所，并予公告

D、收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓

【正確答案】 ACD

【答案解析】 本題考核點是上市公司收購后事項的處理。收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應當依法變更企業形式。

8、依法發行的證券，法律對其轉讓期限有限制性規定的，在規定期限內，不得買賣。下列各項中錯誤的有(　)。

A、為股票發行出具審計報告的專業人員，在該股票承銷期內，不得買賣該種股票，期滿后可以轉讓該種股票

B、為上市公司出具審計報告的專業人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后15日內，不得買賣該種股票

C、發起人持有公開發行新股前已經發行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓

D、發起人持有的本公司股份，自公司成立1年內不得轉讓

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考核股份轉讓限制的規定。根據規定，為股票發行出具審計報告的專業人員，在股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票;為上市公司出具審計報告的專業人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票。

9、根據證券法律制度的規定，下列信息中，屬于內幕信息的有( )。

A、公司董事的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

B、公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的20%

C、公司生產經營的外部條件發生重大變化

D、公司董事發生變動

【正確答案】 ACD

【答案解析】 (1)公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%，才屬于內幕信息;(2)選項CD屬于重大事件(內幕信息)。

10、根據證券法律制度的規定，上市公司發生的下列事件中，應當立即公告的有( )。

A、變更會計政策、會計估計

B、公司副經理發生變動

C、主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押

D、公司財務負責人涉嫌犯罪被司法機關采取強制措施

【正確答案】 ACD

【答案解析】 本題考核重大事件的內容。公司董事、1/3以上監事或經理發生變動屬于重大事件。

11、某股份有限公司首次公開發行股票6000萬股，下列情形屬于發行失敗的是( )。

A、包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為2000萬股

B、包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為3000萬股

C、代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為3000萬股

D、代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量為4000萬股

【正確答案】 CD

【答案解析】 本題考核點是公開發行股票的條件。根據規定，股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量70%的，為發行失敗。本題中，代銷期限屆滿，選項C、D未達到70%，因此為發行失敗。

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（責任編輯：xll）

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