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案例分析題
以下資料列述了中國銀行股改上市過程中的重要事件:2003年12月30日,中國銀行獲得政府注資225億美元,成為國有商業銀行股份制改造試點。2004年7月7日,中國銀行在銀行間市場發行140.7億元資次級債,這是國有企業銀行首次發行次級債補充附屬資本。2004年8月26日,中國銀行正式掛牌改建為中國銀行股份有限公司。2005年1月初,中國銀行哈爾濱河松街支行“高山案”爆發,原河松街支行行長高山,早在2000年初便通過“背書轉讓”形式將多家企業存款轉至其他賬戶。2005年中國銀行陸續與蘇格蘭皇家銀行(RBS)、新加坡淡馬錫、瑞士銀行以及亞洲開發銀行簽定了戰略合作協議。2005年中國銀行陸續確定了高盛、瑞士銀行與中國國際為中國銀行境外股票首次公開發行的投資銀行。2006年6月1日中國銀行(HK3988)在港開盤上市,假設匯率按1:1計算,該股收盤于3.4元,較招股價2.95元上漲15.25%。
根據以上材料回答以下問題。
1. 中國銀行發行次級債補充其附屬資本,按“巴塞爾協議”規定,附屬資本最高不得超過( )。
A.注冊資本的100%
B.加權風險資產的8%
C.核心資本的100%
D.資產總額的8%
2. 中國銀行“高山案”所暴露的風險屬于商業銀行的( )。
A.市場風險
B.流動性風險
C.國家風險
D.操作風險
3. 中國銀行在上市前引進蘇格蘭皇家銀行(RBs)等戰略投資者是為了( )。
A.補充資本金
B.避免同業競爭
C.引進先進管理經驗
D.改變銀行的產權結構
4. 高盛等投資銀行在中國銀行首次公開發行股票中的主要角色是( )。
A.經紀商
B.承銷商
C.做市商
D.自營商
[答案及解析]:
1.[答案]:C
[解析]:按“巴塞爾協議”規定,附屬資本最高不得超過核心資本的100%。
2.[答案]:D
[解析]:操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。“高山案”明顯是由于原河松街支行行長高山違規操作所致。
3.[答案]:ACD
[解析]:商業銀行股改上市過程中引入戰略投資者的功能有:①引入資金,一般戰略投資者要投入一筆不少的資金,而且是長期投資;②引進先進的管理經驗;③戰略投資者進入后銀行的股權結構也隨之改變了,可以說是得到優化。
4.[答案]:B。
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