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中級金融專業知識與實務：金融監管概述

一、金融監管的含義

金融監管屬于管制的范疇。管制一般是指國家以經濟管理的名義進行干預。但是，到目前為止，經濟學界對管制的認識尚未形成一致的看法。本文所說的金融監管，傾向于一般意義上的管制定義，是指金融監管機構通過制定市場準入、風險監管和市場退出等標準，對金融機構的經營行為實施有效約束，確保金融機構和金融體系安全穩健運行的行為。

二、金融監管的基本原則

金融監管的基本原則是指能夠全面、充分地反映金融法所調整的金融監管關系的客觀要求，并對監管關系的各個方面和全過程都具有普遍意義的基本準則。

金融監管的基本原則主要有以下六個方面：

(1)監管主體獨立性原則。監管主體的獨立性是金融監管機構實施有效金融監管的基本前提。金融監管是政策性、專業性、技術性很強的活動，涉及面較廣且復雜，如果不是獨立性很強的專門機構，其監管過程和目標容易受到來自不同方面利益主體的干擾，難以公正、公平、有效地進行金融監管，達到所需監管目標。

(2)依法監管原則。在市場經濟條件下，金融機構依法經營，金融監管機構依法監管是金融體系正常運行的保證。金融依法監管包含三層含義;二是國家必須以法律的形式確定金融監管機構的法定地位和職責等;二是金融監管機構必須依據有關法律、法規和規定實施金融監管，即金融監管必須有明確的法律授權，通過立法賦予監管機構必要的監管權力，并為其提供有效行使這些權力的法律保證，從而體現金融監管的公正性、權威性、強制性;三是金融機構應合法經營，依法接受監管當局的監督，確保監管的有效性。總之，金融監管必須按照法律規定和法定程序實施，以避免金融監管的隨意性，保證監管的權威性、強制性和公正性，增強監管窩效，維護金融業的穩定運行與健康發展。

(3)外部監管與自律并重原則。在現代市場經濟中，金融監管不僅僅是金融監管機構的責任，同時也是與金融機構內部控制以及社會外部監督鏹切聯系的管理活動。金融監管機構從社會公眾利益出發，對金融機構、金融業務、金融市場進行監管，只有與金融機構的內部控制有機結合，才能將監管措施轉化為金融機構內部控制的要素，同時結合必要的社會外部監督，才能最大限度地發揮出金融監管作用，維護金融業穩健運行。

(4)安全穩健與經營效率結合原則。保證金融機構安全穩健經營與發展是金融監管的基本目標。要實現金融機構的穩健運行，金融監管機構對金融機構加強風險監測和管理十分必要。風險性監管就是通過對風險的識別、計量、監測和控制等風險管理程序，達到以最小的成本將風險導致的各種不利后果降低到最低限度。然而，金融監管不應是消極的單純防范風險。而應當在金融監管中促使金融機構將積極防范風險同提高金融經營效率相協調，才是達到了有效的監管。因為金融監管就是要為金融業的發展提供良好的環境，使金融業在防范風險的同時，為社會提供更加優質高效的服務，從而促進經濟與社會發展，金融業自身也增加盈利。

(5)適度競爭原則。在市場經濟條件下，必須保持金融機構間的適度競爭，使金融體系能以合理的成本提供良好的金融服務以滿足社會公眾的需要。促進金融機構間的適度競爭有兩層含義;一是防止不計任何代價的過度競爭，避免出現金融市場上的壟斷行為;二是防止不計任何手段的惡劣競爭，避免出現危及金融體系安全穩定的行為。適度競爭原則要求既不能限制過死，又不能放松過寬，使各機構在一個適度的基礎上追求利潤最大化。

(6)統一性原則。統一性原原則指金融監管要做到使微觀金融和宏觀金融相統一，以及國內金融和國際金融相統一。此外，隨著金融全球化的迅速發展，各國金融監管機構必須認真探索國內金融與國際金融監管的統一協調問題，以加強金融監管的國際合作，形成全球統一協調的金融監管體系，維護全球金融穩定。

三、金融監管的理論

金融監管的理論基礎是管制理論。目前管制理論主要有以下幾種：

(1)公共利益論。公共利益論源于20世紀30年代美國經濟危機，并且一直到20世紀60年代都是經濟學家們所接受的有關監管的正統理論。該理論認為：監管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公正、不公平和無效率或低效率的一種回應。該理論認為自由的市場機制不能帶來資源的最優配置，甚至由于自然壟斷、外部效應和不對稱信息的存在，將導致自由市場的破產。在這種情況下就需要作為社會公共利益代表的政府在不同程度上介入經濟過程，通過實施管制以糾正市場缺陷，避免市場破產。

(2)特殊利益論。特殊利益論認為政府管制為被管制者留下了“貓鼠追逐”的余地，從而僅僅保護主宰了管制機關的一個或幾個特殊利益集團的利益，對整個社會并無助益。政府在}施行管制的過程中為特殊利益集團所“俘虜”了。(3)社會選擇論。社會選擇論是從公共選擇的角度來解釋政府管制的，即政府管制作為政府職能的一部分，是否應該管制，對什么進行管制，如何進行管制等，都屬于公共選擇問題。管制制度作為產品，同樣存在著供給和需求的問題;但其作為一種公共產品，則只能由代表社會利益的政府來供給和安排，各種利益主體則是管制制度的需求者。管制者并不只是被動地反映任何利益集團對管制的需求，它應該堅持獨立性，努力使自己的目標促進一般社會福利。

四、我國金融監管的發展演進

我國的金融監管是伴隨著金融業改革的深入，逐步發展起來的。這里以監管機構設立的標志性事件為主線，將我國金融監管的發展分為五個階段，各階段的特征如下：

(一)第一階段：1983年以前

在改革開放之前，我國金融業與高度集中的計劃經濟管理體制相適應，建立了“大一統”的國家金融體系，中國人民銀行作為國家銀行，并于1953年開始建立了集中統一的綜合信貸計劃管理體制，實行“統存統貸”的管理方法，銀行信貸計劃納入國家經濟計劃，為經濟建設進行全面的金融監督和服務。在“大一統”的金融體制下，沒有監管對象，也沒有監管的法律法規。這期間，中國沒有現代意義上的金融監管。

(二)第二階段：1983-1991年1983年9月國務院發布《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》，確立了中國隊民銀行的性質與地位，即;作為發行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行，是領導和管理全國金融事業的國家機關，主要用經濟辦法對各金融機構進行管理。1983年，中國工商銀行從中國人民銀行分離出來，中央銀行獨立出來，成為專門的金融監管機構。

(三)第三階段：1992—1997年

1992年10月，中國證監會成立。經國務院授權，中國證監會依法對全國證券期貨市場進行集中統一監管，這是監管體制的巨大變化，分業經營、分業管理體制初現雛形。1993年12月，《國務院關于金融體制改革的決定》提出了我國要對銀行業、證券業、保險業實行分業管理，’確立了我國分業監管體制形成的政策基礎。1995年，全國人大先后通過了《中國人民銀行法》《商業銀行法》《票據法》《保險法》和《擔保法》等一系列金融法律法規，標志著我國金融監管開始走上依法監管的軌道。

(四)第四階段：1998—2002年

1998-2002年，金融監管體制改革深化階段，建立了分業監管的金融監管體制。這一時期，金融分業經營、分業監管體制進一步完善，中國證監會、中國保監會相繼成立，銀行與其所辦的信托、證券業務相繼脫鉤。1998年4月，國務院證券委員會和中國證監會合并組成國務院直屬正部級事業單位;1998年9月，國務院進一步明確中國證券監督管理委員會是全國證券期貨市場的主管機關。1998年11月18日，中國保險監督管理委員會正式成立，專司對中國保險業的監管，將原來由中國人民銀行履行的對保險業的監管職能分離出來，中國人民銀行主要負責對銀行、信托業的監管。從而形成了中國人民銀行、中國證券監督管理委員會和中國保險監督管理委員會分別對銀行業、證券業和保險業分業監管的金融監管體制。

(五)第五階段：2003年至今

2003年4月28日，中國銀行業監督管理委員會(簡稱中國銀監會)正式掛牌成立，履行對商業銀行、金融資產管理公司、信托公司及其他存款類金融機構的監督管理職責。我國“一行三會”的分業監管體制最終形成。

2006年和2011年，國家“十一五”和“十二五”規劃相繼提出“穩步”和“積極穩妥”推進金融業綜合經營試點。在政策和市場力量的共同作用下，我國金融業綜合經營穩步發展。在推進金融業綜合經營試點的過程中，中國人民銀行、中國銀監會、中國證監會、中國保監會等部門陸續發布了《商業銀行設立基金管理公司試點管理辦法》《信貸資產證券化試點管理辦法》《銀行并表監管指引(試行)》《保險集團公司管理辦法(試行)》《保險機構投資設立基金管理公司試點辦法》等規章。同時，金融監管協調機制建設穩步推進，按照國務院要求，2013年8月中國人民銀行會同中國銀監會、中國證監會、中國保監會、外匯管理局等建立了金融監管協調部際聯席會議制度。

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