為了幫助考生系統(tǒng)的復(fù)習(xí)基金從業(yè)考試課程，全面的了解基金從業(yè)考試的相關(guān)重點，小編特編輯匯總了基金從業(yè)考試輔導(dǎo)材料，希望對您參加本次考試有所幫助??！

二、基金運作信息披露的主要內(nèi)容和應(yīng)用

(一)基金凈值公告

主要包括：基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計凈值

披露頻率 基金凈值增長率

(二)季度報告

基金合同生效不足2個月的，基金管理人可不編制當(dāng)期季度報告。

1、基金概況。即基金的基本信息情況

2、主要財務(wù)指標(biāo)和凈值表現(xiàn)。【本期利潤、本期凈收益、加權(quán)平均基金份額本期利潤、期末基金資產(chǎn)凈值和期末基金份額凈值】

3、管理人報告?！净鸾?jīng)理簡介、遵規(guī)守信情況說明、基金經(jīng)理工作報告等】

4、投資組合報告。

5、開放式基金份額變動情況。

(三)基金半年度報告

1、報告期末基金所持有的所有股票明細及報告期內(nèi)基金累計買入與賣出的前20名股票明細。

2、基金持有人結(jié)構(gòu)。

3、基金會計報表與半年度基金會計報表附注。

4、重大事項揭示。

(四)年度報告

1、基金半年度報告不需要進行審計;而基金年度報告中披露的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)過審計;

2、基金半年度報告只需要披露當(dāng)期的數(shù)據(jù)和指標(biāo);而基金年度報告應(yīng)提供最近3個會計年度的主要會計數(shù)據(jù)、財務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)和收益分配情況。

3、基金年度報告中需披露內(nèi)部監(jiān)察報告。

4、會計報表附注?；鹉甓葓蟾嬷羞€需披露基金的主要會計政策和會計估計、所有的關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易情況等。

5、重大事件揭示中，基金年度報告除了披露報告期內(nèi)改聘會計師事務(wù)所的情況之外，還應(yīng)披露支付給聘任會計師事務(wù)所的報酬及事務(wù)所已提供審計服務(wù)的年限等。

(五)基金上市交易公告書

披露～的基金品種主要有：封閉式基金、LOF、ETF

主要披露事項：基金概況、基金募集情況與上市交易安排、持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前10名持有人、主要當(dāng)事人介紹、基金合同摘要、基金財務(wù)狀況、基金投資組合報告、重大事件揭示等。

相關(guān)文章：

2011年基金從業(yè)考試第八章基金銷售基礎(chǔ)知識考點匯總

2011年基金從業(yè)考試輔導(dǎo)基金銷售基礎(chǔ)知識考點匯總

2011年基金從業(yè)資格考試：全真模擬試卷匯總

2011年基金從業(yè)資格考試輔導(dǎo)：考前備考模擬題匯總

2011年基金從業(yè)資格考試輔導(dǎo)：精算模擬題總匯總

2011年基金從業(yè)資格考試模擬題及答案匯總

編輯推薦：

2011年基金從業(yè)資格考試用書

2011年基金從業(yè)資格考試模擬試題

2011年基金從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料

基金從業(yè)資格考試網(wǎng)絡(luò)課堂 免費試聽

（責(zé)任編輯：中大編輯）

共2頁,當(dāng)前第1頁  第一頁  前一頁  下一頁