2024年基金從業資格考試《私募股權投資基金》高頻試題及答案

1、基金投資者關系管理的意義不包括(　)。

A、有利于實現基金管理人與投資者之間的信息對稱

B、有利于促進基金管理人與基金投資者之間的良性關系

C、有利于基金管理人建立穩定和優質的投資者基礎，獲得長期的市場支持

D、有利于保護投資者利益，規范股權投資基金行業守法合規經營

2、在股權投資基金的投資及投后管理階段，基金管理人與投資者互動的重點是(　)。

A、普及股權投資相關法律常識

B、介紹股權投資基礎知識

C、介紹已投項目的公司經營管理情況

D、開展投資者風險教育

3、股份有限公司型股權投資基金投資者人數不得超過(　)人。

A、75

B、100

C、150

D、200

4、公司型股權投資基金設立，應向(　)辦理注冊登記手續，并向(　)備案。

A、證券登記結算公司;證監會

B、工商管理機關;證監會

C、證券登記結算公司;基金業協會

D、工商管理機關;基金業協會

5、合伙型股權投資基金合伙人的權益以(　)登記確認的為準。

A、工商

B、證監會

C、基金業協會

D、證券登記結算公司

6、合伙型股權投資基金有限合伙人的份額轉讓，需提前(　)天通知其他合伙人。

A、7

B、15

C、20

D、30

7、關于契約型股權投資基金申購、贖回的操作方法，下列說法錯誤的是(　)。

A、申購、贖回的價格由基金管理人計算

B、封閉式運作的契約型股權投資基金，存續期內不能申購和贖回

C、由基金托管人進行托管的，申購、贖回的價格由基金管理人進行復核

D、開放式運作的契約型股權投資基金，存續期內可按基金合同的約定開放申購和贖回

8、契約型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由(　)約定。

A、公司章程

B、基金合同

C、風險揭示書

D、基金招募說明書

9、關于契約型股權投資基金的基金管理人辦理股權投資基金的份額登記事項，下列說法正確的是(　)。

A、只可自行辦理

B、只可委托基金服務機構代為辦理

C、不可委托基金服務機構代為辦理

D、可以自行辦理，也可委托基金服務機構代為辦理

10、通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行評估與計算，進而確定基金資產公允價值的過程成為基金的(　)。

A、清算

B、變現

C、分配

D、估值

11、對于存在活躍市場的投資品種，基金估值的原則不包括(　)。

A、估值日有市價的，應采用市價確定公允價值

B、估值日無市價，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，應采用最近交易市價的最高價確定公允價值

C、估值日無市價，且最近交易日后經濟環境發生了重大變化的，應參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值

D、有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對最近交易的市價進行調整，確定公允價值

12、市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格稱為(　)。

A、現值

B、重置成本

C、可變現凈值

D、公允價值

13、對于股權投資基金估值，使用的市場法主要包括(　)。

Ⅰ.乘數法

Ⅱ.市場價格法

Ⅲ.行業估值基準

Ⅳ.近期投資價格法

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

14、股權投資基金在運作過程中，可能產生的費用包括(　)。

Ⅰ.管理費

Ⅱ.籌建費用

Ⅲ.第三方服務費用

Ⅳ.基金管理人的業績報酬

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

15、股權投資基金的業績報酬(　)進行核算。

A、只能按照單個投資項目

B、只能按照重要投資項目

C、只能按照股權投資基金整體

D、可以按照單個投資項目或股權投資基金整體

16、股權投資基金清算的原因不包括(　)。

A、基金存續期屆滿

B、符合合同約定的清算條款

C、半數以上投資項目都已經清算退出的

D、基金份額持有人大會決定進行基金清算

17、根據基金收益分配是否優先滿足投資人的出資及一定比例的收益，將分配方式分為(　)。

Ⅰ.按基金分配

Ⅱ.按收益分配

Ⅲ.按規模分配

Ⅳ.按單一項目分配

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅳ

18、股權投資基金信息披露義務人對于投資者的信息披露義務，下列說法錯誤的是(　)。

A、信息披露義務應對潛在投資項目的商業保密信息予以保密，不向投資者披露

B、信息披露義務人應向投資者解釋基金可能存在的利益沖突

C、信息披露義務人應向投資者揭示涉及基金管理業務、基金財產、基金托管業務的重大訴訟、仲裁

D、信息披露義務人應對基金的業務報酬安排保密，不向投資者披露

參考答案及解析：

1、

【正確答案】 D

2、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查基金各階段與投資者互動的重點。股權投資基金的投資及投后管理階段，投資者互動的重點是向投資者介紹已投資項目的基本情況，包括項目投資金額、已投項目的公司基本介紹及公司經營管理情況等。

3、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查公司型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出。股份有限

4、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查公司型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出。公司型股權投資基金設立，應向工商管理機關辦理注冊登記手續，并向中國證券投資基金業協會備案。

5、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查合伙型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出。合伙人權益的變更需要辦理工商變更登記手續，其權益以工商登記確認的為準。

6、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查合伙型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出。合伙型股權投資基金可按照合伙協議辦理份額轉讓手續。除合伙協議另有約定外，普通合伙人的份額轉讓需經其他投資者一致同意。有限合伙人的份額轉讓，需提前30天通知其他合伙人。在同等條件下，其他合伙人對合伙份額的轉讓具有優先購買權。

7、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查契約型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出。選項C錯誤，由基金托管人進行托管的，申購、贖回的價格由基金托管人進行復核。

8、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查契約型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出。契約型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由基金合同約定。

9、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查契約型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出?；鸸芾砣丝梢宰孕修k理股權投資基金的份額登記事項，也可委托基金服務機構代為辦理，但基金管理人依法應當承擔的責任不因委托而免除。

10、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查基金估值的概念。基金的估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行評估與計算，進而確定基金資產公允價值的過程。

11、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查基金估值的原則。對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應采用市價確定公允價值。估值日無市價，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，應采用最近交易市價確定公允價值。估值日無市價，且最近交易日后經濟環境發生了重大變化的，應參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值。有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對最近交易的市價進行調整，確定公允價值。

12、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查股權投資基金的估值方法。公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。

13、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查股權投資基金的估值方法。市場法主要包括近期投資價格法、乘數法、行業估值基準以及可用市場價格法。

14、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查基金費用和收益、基金會計核算和基金財務報告。股權投資基金在運作過程中，可能產生的費用包括但不限于管理費、托管費、第三方服務費用(包括法律、審計等)、籌建費用、基金管理人的業績報酬等。

15、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查基金費用和收益、基金會計核算和基金財務報告。業績報酬可以按照單個投資項目進行核算，也可以按照股權投資基金整體進行核算。

16、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查基金出現清算的幾種原因。一般地，股權投資基金清算的原因有以下幾種：基金存續期屆滿;基金份額持有人大會(股東大會或者全體合伙人)決定進行基金清算;全部投資項目都已經清算退出的;符合合同約定的清算條款。

17、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查基金收益分配的方式。根據基金收益分配是否優先滿足投資人的出資及一定比例的收益分為兩種分配方式：一種是按基金分配，另一種是按單一項目分配。

18、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查基金信息披露義務人和信息披露的內容。選項D錯誤，股權投資基金的信息披露應當包含基金承擔的費用和業績報酬安排。

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（責任編輯：中大編輯）

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