1. 在當前中國，( )是一類重要的機構投資者。

A. QDII

B. QFII

C.LOF

D. ETF

2.( )是基金公司管理基金投資的最高決策機構.

A.投資決策委員會

B.股東大會

C.理事會

D.監事會

3.證券投資的基本前提或基礎是( )。

A.對證券市場進行分析

B.對企業財務狀況進行分析

C.對相關政策進行分析

D.對股票市場運行進行分析

4.下列不屬于財務報表中三大報表的是( )。

A.資產負債表

B.利潤表

C.現金流量表

D.所有者權益變動表

5.下列不屬于所有者權益科目的是( )。

A.應付賬款

B.盈余公積

C.未分配利潤

D.資本公積

6.( )通常被用來研究隨機變量X 以特定概率取得大于等于某個值的情況。

A.分位數

B.方差

C.協方差

D.標準差

7.下列關于權證的基本要素的說法中，錯誤的是( )。

A.行權比例指單位權證可以購買或出售標的證券的數量

B.行權結算方式有證券給付結算方式和現金結算方式兩種

C.權證類別即為認購權證或認沽權證

D.存續時間即權證的有效期，超過有效期仍有效

8.( )是財政部代表中央政府發行的債券。

A.地方政府債

B.國情

C.公司債券

D.固定利率債券

9.( )是一種沒有到期日的特殊債券。

A.國債

B.零息債券

C.固定利率債券

D.統一公債

10.國債回購作為一種短期融資工具，在各國市場中最長期限均不超過( )。

A.3 個月

B. l 年

C.6 個月

D. l 個月

11.( )年 9 月 6 日，首批 3 個 5 年期國債期貨合約正式在中國金融期貨交易所推出。

A. 2011

B.2012

C. 2013

D. 2014

12.下列不屬于影響期權價格的因素是( )。

A.合約標的資產的市場價格與期權的執行價格

B.期權的有效期

C.合約標的資產的分紅

D.權利金的波動率

13.( )是指在證券市場上首次發行對象企業普通股票的行為。

A.買殼上市

B.借殼上市

C.首次公開發行

D.管理層回購

14. 制定投資政策說明書的好處不包括( )。

A.能夠幫助管理人制定切合實際的投資目標

B.有助于合理評估投資管理人的投資業績

C.有助于投資管理人更加有效地執行滿足投資者需求的投資策略

D.能夠幫助投資者將其需求真實、準確、完整地傳遞給投資管理人

15. 作為債券型基金，債券類資產的投資比例通常不低于基金資產總值的( )。

A.50%

B. 60%

C.70%

D.80%

16. 按照會計恒等式，資產負債表的基本邏輯關系表述為( )。

A.資產=負債+所有者權益+收入-費用

B.資產=負債+資本公積+盈余公積

C.資產=負債+收入-費用

D.資產=負債+所有者權益

17. 某企業有一張單利計息的帶息期票，面額為 12 000 元，票面利率為 4%，出票日期為 4月 15 日，6 月 14 日到期(共 60 天)，則到期日的利息為( )元。

A. 60

B. 70

C. 80

D. 90

18. 利潤表亦稱( )。

A.收益表

B.損失表

C.損益表

D.匯總表

19. 按照( )方法，只要本金在計息周期中獲得利息，無論時間多長，所生利息均不加入 本金重復計算利息。

A.復利

B.單利

C.貼現

D.現值

20. 按照標的資產分類，權證的分類不包括( )。

A.股權類權證

B.債權類權證

C.其他權證

D.認股權證

參考答案及解析：

1. B【解析】在當前中國，合格境外機構投資者(QFII)是一類重要的機構投資者。QFII 制度是一國在貨幣未完全可自由兌換、資本項目尚未完全對外開放情況下有限度地引進外 資、開放資本市場的一項過渡性的制度安排。

2. A【解析】投資決策委員會是基金公司管理基金投資的最高決策機構，由各個基金公司 自行設立，是非常設的議事機構。投資決策委員會應在遵守國家有關法律法規、公司規章 制度的前提下，對基金公司各項重大投資活動進行管理。

3. B【解析】當證券投資基金投資上市企業股票、企業債券或相關衍生工具時，需要對企 業的財務狀況進行分析，這是證券投資的基本前提或基礎。投資者分析企業的財務狀況， 一般應從企業的財務報表人手。

4. D【解析】財務報表主要包括資產負債表、利潤表和現金流量表三大報表，另外還包括 所有者權益變動表。根據三大財務報表的信息，投資者可以了解企業財務狀況、計算財務 比率和分析企業的營運狀況、價值和風險特征。

5. A【解析】“應付賬款”是負債類科目。所有者收益包括以下四部分：一是股本，即按 照面值計算的股本金。二是資本公積，包括股票發行溢價、法定財產重估增值、接受捐贈 資產、政府專項撥款轉入等。三是盈余公積，又分為法定盈余公積和任意盈余公積。四是 未分配利潤，指企業留待以后年度分配的利潤或待分配利潤。

6. A【解析】分位數通常被用來研究隨機變量 X 以特定概率(或者一組數據以特定比例) 取得大于等于(或小于等于)某個值的情況。

7. D【解析】權證存續時間即權證的有效期，超過有效期仍未行權，權證自動失效。

8. B【解析】政府債券是政府為籌集資金而向投資者出具并承諾在一定時期支付利息和償 還本金的債務憑證。其中，國債是財政部代表中央政府發行的債券，地方政府債包括由中 央財政代理發行和地方政府自主發行的由地方政府負責償還的債券。

9. D【解析】統一公債是一種沒有到期日的特殊債券。

10. B【解析】國債回購作為一種短期融資工具，在各國市場中最長期限均不超過 1 年。

11. C【解析】期貨合約是指交易雙方簽署的在未來某個確定的時間接確定的價格買入或賣 出某項合約標的資產的合約。2013 年 9 月 6 日，首批 3 個 5 年期國債期貨合約正式在中國金融期貨交易所推出。

12. D【解析】影響期權價格的因素有：合約標的資產的市場價格與期權的執行價格;期權 的有效期：無風險利率水平;標的資產價格的波動率;合約標的資產的分紅。

13. C【解析】首次公開發行(IPO)是指在證券市場上首次發行對象企業普通股票的行為，此 后，對象企業將變為上市公司，股票在證券市場上進行公開交易，私募股權投資基金可以通過出售其持有的股票收回現金。

14. A【解析】制定投資政策說明書的好處體現在多個方面.首先，能夠幫助投資者制定切 合實際的投資目標;其次，能夠幫助投資者將其需求真實、準確、完整地傳遞給投資管理人，有助于投資管理人更加有效地執行滿足投資者需求的投資策略，避免雙方之間的誤解; 最后，有助于合理評估投資管理人的投資業績。

15. D【解析】債券型基金通常投資國債、金融債、公司債、企業債、可轉換債券、商業票 據、短期融資券、正/逆回購等品種。作為債券型基金，債券類資產的投資比例通常不低 于基金資產總值的 5O%。

16. D【解析】按照會計恒等式，資產負債表的基本邏輯關系表述為：資產=負債+所有者權 益。資產部分表示企業所擁有的或掌握的，以及被其他企業所欠的各種資源或財產。負債 表示企業所應支付的所有債務。所有者權益又稱股東權益或凈資產，是指企業總資產中扣 除負債所余下的部分，表示企業的資產凈值，即在清償各種債務以后，企業股東所擁有的 資產價值。

17. C【解析】單利利息的計算公式為：I=PV*i*t，故本題的利息:12000*4%*60/360=80(元)。

18. C【解析】利潤表亦稱損益表，反映一定時期(如一個會計季度或會計年度)的總體經 營成果，揭示企業財務狀況發生變動的直接原因，反映企業在一定時間的業務經營狀況， 直接明了地揭示企業獲取利潤能力以及經營趨勢。

19. B【解析】單利是計算利息的一種方法。按照這種方法，只要本金在計息周期中獲得利 息，無論時間多長，所生利息均不加入本金重復計算利息。

20. D【解析】按照標的資產分類，權證可分為股權類權證、債權類權證及其他權證。按基 礎資產的來源分類，權證可分為認股權證和備兌權證。按照持有人權利的性質分類，權證 可分為認購權證和認沽權證。

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