（一）資金集中管理的功能

　　資金集中管理的功能主要表現(xiàn)在兩方面：一是規(guī)范集團資金使用，增強總部對成員企業(yè)的財務(wù)控制力；二是提高集團資源配置優(yōu)勢。

　　（二）集團資金集中管理模式

　　資金集中管理有多種模式，主要包括總部財務(wù)統(tǒng)收統(tǒng)支模式、總部財務(wù)備用金撥付模式、總部結(jié)算中心或內(nèi)部銀行模式、財務(wù)公司模式等，其中財務(wù)公司是集團資金集中管理的主要管理模式。各種模式有其各自的特點和適用范圍。

　　二、企業(yè)集團財務(wù)公司

　　（一）財務(wù)公司運作模式

　　財務(wù)公司運作主要包括“收支一體化”、“收支兩條線”兩種動作模式。各模式有不同的運作流程和優(yōu)缺點。

　　（二）財務(wù)公司的風(fēng)險管理

　　財務(wù)公司的風(fēng)險來自于戰(zhàn)略風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面。作為承擔(dān)企業(yè)集團交鋒優(yōu)化配置的財務(wù)公司，需要建立全面風(fēng)險管理體系，主要包括組織機構(gòu)體系、內(nèi)部控制制度等，以防范集團整體財務(wù)風(fēng)險。

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（責(zé)任編輯：中大編輯）

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