第十一章 公司治理與內部控制大綱內容

(一)熟練掌握銀行公司治理的主要內容;

(二)深入了解穩健公司治理原則、組織架構和激勵約束機制;

(三)熟練掌握銀行內部控制的目標、原則、措施及保障體系的主要內容;

(四)熟練掌握合規管理的主要內容。

公司治理與內部控制章節試題

一、單選題(下列選項中只有一項最符合題目要求，請將正確選項的代碼填人括號內)

1.商業銀行股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后的(　　)召集和召開。

A.一個月內

B.三個月內

C.二個月內

D.六個月內

2.高級管理人員績效薪酬的(　　)以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。

A.40%

B.20%

C.25%

D.50%

3.董事會對(　　)負責。

A.監事會

B.股東大會

C.高級管理層

D.合規部門

4.下列選項中不屬于商業銀行合規風險管理基本制度的是(　　)。

A.合規問責制度

B.合規績效考核制度

C.誠信舉報制度

D.公平競爭制度

5.下列關于內部控制措施的表述，錯誤的是(　　)。

A.合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執行標準統一的業務流程和管理流程，確保規范運作

B.建立相應的授權體系，可確保各機構、部門、崗位、人員辦理業務和事項的權限，并實施動態調整

C.明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗

D.建立健全內部控制制度體系，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的業務制度和管理制度，并定期進行評估

6.下列選項中不屬于商業銀行內部控制目標的是(　　)。

A.確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B.確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行

C.確保資產負債業務快速發展

D.確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現

7.下列不屬于商業銀行合規管理體系基本要素的是(　　)。

A.合規管理部門

B.銀行盈利目標

C.合規風險管理計劃

D.合規政策

8.在商業銀行公司治理中，負責具體執行董事會決策的是(　　)。

A.董事會秘書

B.董事會辦公室

C.高級管理層

D.董事

9.上市商業銀行的最高權力機構是(　　)。

A.股東大會

B.監事會

C.董事會

D.行長辦公會

10.下列不屬于商業銀行公司治理制衡機制的是(　　)。

A.履職要求

B.職責邊界

C.激勵約束

D.組織架構

二、多選題(下列選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，請將符合題目要求選項的代碼填入括號內)

1.對下列選項中，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效的有(　　)。

A.利潤分配方案

B.重大投資與重大資產處置方案

C.風險管理政策

D.資本補充方案，重大股權變動

E.聘任或解雇高級管理人員

2.商業銀行公司治理組織架構的主體包括(　　)。

A.高級管理層

B.監事會

C.股東大會(股東會)

D.風險管理部門

E.董事會

3.商業銀行內部控制應當遵循的基本原則有(　　)。

A.前瞻性原則

B.全覆蓋原則

C.制衡性原則

D.相匹配原則

E.審慎性原則

4.商業銀行內部控制的目標包括(　　)。

A.確保國家法律法規和商業銀行內部規章制度的貫徹執行

B.確保資產負債業務快速發展

C.確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現

D.確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

E.確保商業銀行風險管理的有效性

5.商業銀行合規的“規”是指適用于銀行業經營活動的(　　)。

A.自律性組織的行業準則

B.監管部門規章

C.法律、行政法規

D.監管部門規范性文件

E.行為守則和職業操守

三、判斷題(請對下列各題的描述做出判斷，正確的用A表示，錯誤的用B表示)

1.商業銀行董事會應監督合規政策的有效實施，以使合規缺陷得到及時有效的解決。(　　)

2.有效的公司治理是商業銀行健康、可持續發展的基石，銀行章程是銀行公司治理的基本文件。(　　)

3.在集團架構中，母公司董事會對整個集團范圍公司治理的穩健性負總體責任。(　　)

4.銀行的內控體系和風險管理部門具有有限的授權、地位、獨立性。(　　)

5.銀行對風險進行持續識別和監控需在集團層面進行，且風險管理和內控建設的成熟程度應隨銀行風險狀況變化(包括規模擴張)和外部風險環境及時跟進。(　　)

參考答案：

一、單選題

1D 2A 3B 4D 5C 6C 7B 8C 9A 10C

二、多選題

1ABDE 2ABCE 3BCDE 4ABCDE 5ABCDE

三、判斷題

1A 2A 3A 4B 5B

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