第四節　風險政策、流程

本節的主要考點及知識點：

風險政策、風險識別/分析，風險計量/評估，風險監測/報告，風險控制/緩釋。

一、風險政策

風險政策是一系列的風險管理制度規定,目的是確保銀行的風險識別、計量、緩釋和監控能力與銀行規模、復雜性及風險狀況相匹配。

二、風險管理流程

(一)風險識別/分析

風險識別是指對影響各類目標實現的潛在事項或因素進行全面識別，進行系統分類并查找出風險原因的過程。

風險識別的關鍵在于對風險影響因素的分析，風險識別必須采用科學的方法。風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數增長，所產生的邊際收益呈遞減趨勢。因此商業銀行必須針對實際需求，集中關注哪些可能產生重要影響的因素。同時，在風險識別的過程中，銀行還要充分評估各種風險因素之間的相互關聯性，綜合考察各種風險因素共同作用產生的影響。

(二)風險計量/評估

風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程。

風險計量可以基于歷史記錄以及專家經驗，并根據風險類型、風險分析的目的以及信息數據的可獲得行，采取定性、定量或者定性與定量相結合的方式。商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。

2014年4月，中國銀監會批準工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。

風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。全行層面的風險加總需要確保銀行面臨的所有實質性風險都被考慮進來。

(三)風險監測/報告

風險監測/報告包含風險管理的兩項重要內容：監測與報告

(1)監測各種風險水平的變化和發展趨勢。風險監測是一個動態、連續的過程。

(2)報告商業銀行所有風險的定性/定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理/控制措施的實施質量/效果。

(四)風險控制/緩釋

風險控制/緩釋是商業銀行風險管理委員會對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。

風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：

(1)風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致;

(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;

(3)能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。

【例題】商業銀行風險管理流程包括(　)。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監測

D.風險控制

E.風險對沖

『正確答案』ABCD

『答案解析』本題考查風險管理流程。綜合理解，排除法。商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。

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（責任編輯：gx）

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