21. ( )的目的在于提供企業真實的資產價值，向境外投資者反映企業的實際資產價值，同時也是為了防止國有資產的流失。

A.盡職調查

B.財務審計

C.選聘中介機構

D.資產評估

【答案】* D：對資產評估概念的考查。資產評估的目的在于提供企業真實的資產價值，向境外投資者反映企業的實際資產價值，同時也是為了防止國有資產的流失。

22. 股份有限公司申請境外上市，按合理預期市盈率計-算，其籌資額不少于5000萬( )。

A.美元

B.港元

C.歐元

D.人民幣

【答案】 A

23. 境內上市外資股采取( )形式，以。( )標明面值，以( )認購、買賣。

A.不記名股票，人民幣，外幣

B.不記名股票，外幣，人民幣

C.記名股票，人民幣，外幣

D.記名股票，外幣，人民幣

【答案】* C：境內上市外資股又稱B股，是指在中國境內注冊的股份有限公司向境內外投資者發行并在中國境內證券交易所上市交易的股票。境內上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣。

24. 內地企業在香港創業板發行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上時必須最少共持有新申請人已發行股本的( )。

A. 20% B.30% C.35% D.50%

【答案】 C

25. 股票的發行價格不得( )票面金額。

A.高于 B.低于

C.等于 D.沒有要求

【答案】 B：股票的發行價格可以等于票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

26. 股票發行采取溢價發行的，其發行價格由( )確定。

A.發行人 B.承銷的證券公司

C.發行人與承銷的證券公司協商

D.中國證監會

【答案】 C

27. 證券公司應當遵循內部( )原則，建立有關隔離制度。

A.保密性 B.防火墻

C.條塊管理 D.業務控制

【答案】 B：根據《證券公司管理辦法》的規定，投資銀行部門應當遵循內部“防火墻”的原則，建立有關隔離制度，包括：建立嚴格的項目風險評估體系和項目責任管理制度;建立科學的發行人質量評價體系;強化風險責任制;建立嚴密的內核工作規則與程序。

28. 上市公司所屬企業境外上市時會聘請財務顧問，財務顧問盡職調查以確保公司外上市之后仍保持獨立的持續上市地位，保留的( )具有持續經營能力。

A.全部資產與業務

B.核心資產與業務

C.流動資產與業務

D.核心資產與主營業務

【答案】 B

29. 上市公司發行新股的，持續督導的期間為( )。

A.證券上市當年剩余時間

B.證券上市后1個完整會計年度

C.證券上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度

D.證券上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度

【答案】 C

30. 證券承銷業務的( )不是中國證監會現場檢查的重要內容。

A.安全性

B.及時性

C.正常性

D.合規性

【答案】 B

解 析：中國證監會各派出機構對轄區內的證券公司進行檢查，證券承銷業務的合規性、正常性和安全性是現場檢查的重要內容。及時性不屬于現場檢查內容。

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（責任編輯：xll）

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